Что выгоднее скидка или отсрочка платежа

Как расчитать прибыль за счет увеличения отсрочки?

1 2 >

цитирую Сергея Филимонова с форума Р.Бодрякова (должно вам помочь):

Закупочная стоимость товара с учётом отсрочки платежа поставщику = Закупочная цена * (1 — r * tкр)
где
tкр — кредитная отсрочка
r — стоимость фин. средств (банковская ставка или ставка кредитов для компании, или прибыльность альтернативного вложения средств, или нормативная ставка компании)

если tкр в днях, то и r в день
если tкр в месяцах, то и r в месяц

Считайте и сравнивайте.
Например у поставщика Х я беру единицу товара за 2 рубля с отчрочкой 7 дней, поставщик Y предлагает брать по 3 рубля но с острочкой 30 дней.

Если r=18% годовых, т.е. 1,5% в мес., то
2 * (1 — 1,5% * 7/30) = 1,99
3 * (1 — 1,5% * 30/30) = 2,96

Условия были бы равнозначными при фин. ставке порядка 450% годовых. Но это явно не наш случай.

Кстати, на том же форуме были и моделька, которая автоматически все высчитывает.

nOXX цитирую Сергея Филимонова с форума Р.Бодрякова (должно вам помочь):

Закупочная стоимость товара с учётом отсрочки платежа поставщику = Закупочная цена * (1 — r * tкр)
где
tкр — кредитная отсрочка
r — стоимость фин. средств (банковская ставка или ставка кредитов для компании, или прибыльность альтернативного вложения средств, или нормативная ставка компании)

если tкр в днях, то и r в день
если tкр в месяцах, то и r в месяц

Считайте и сравнивайте.
Например у поставщика Х я беру единицу товара за 2 рубля с отчрочкой 7 дней, поставщик Y предлагает брать по 3 рубля но с острочкой 30 дней.

Если r=18% годовых, т.е. 1,5% в мес., то
2 * (1 — 1,5% * 7/30) = 1,99
3 * (1 — 1,5% * 30/30) = 2,96

Условия были бы равнозначными при фин. ставке порядка 450% годовых. Но это явно не наш случай.

Кстати, на том же форуме были и моделька, которая автоматически все высчитывает.

Вы серьезно? КУпите с отсрочкой товар с процентами за пользование отсрочкой в 200% годовых, если предоплата предполагает к примеру потери в 5%. То есть стоимость денег — кредит за отсрочку, Вами вообще не рассматривается, как важное?
Пример. Срок поставки товара по предоплате 30 дней. Вы платите. Это означает, что Вы кредитуете поставщика на эти 30 дней, пока товар не оприходован у вас на складе. Ставка по кредиту, которую вам предоставил банк, к примеру, 18% или 1,5% в месяц. То есть вы опосредованно кредитуете его по ставке 18%. А есть другой поставщик, который за отсрочку в 30 дней просит 120% годовых или, по факту, готов кредитовать вас за 10% в месяц. И что тогда? Потерять 1,5% по предоплате или 10% при отсрочке.

Я деньги не замораживаю, а заплачу за эту услугу двойную-тройную цену, к примеру, и вам все равно? 🙂 Я не знаю ни одного поставщика, который бы давал отсрочку не вкладывая в нее ПРОЦЕНТ ЗА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ДЕНЕГ, фактически кредита, так как он вас кредитует.

Вот когда ставка по кредиту меньше, чем инфляция, то да. Но это совсем не российские условия.

peredsnom, я не спорить хотел, а помочь. Процитировал одного уважаемого человека. Уверен, он скоро ответит вам, как только увидит свою цитату.
Я всегда покупаю товар на максимально выгодных условиях. Не понимаю ваших комментариев — отсрочка всегда выгодна покупателю, ЕСЛИ это не зашито в увеличенную стоимость товара (что, зачастую, и случается, как вы указали в случае со 120% кредитом). Так вот, далеко не все компании могут найти этот баланс — посему, можно продавить поставщика на переговорах на нужную нам отсрочку при той или иной цене, чтобы товар получить на максимально выгодных условиях. У меня даже есть моделька специальная, которая автоматически все рассчитывает.

И что тогда? Потерять 1,5% по предоплате или 10% при отсрочке. — посчитайте по формуле и все вам станет ясным. Неужели вы думаете, что кто-либо на этом форуме выберет второй вариант с 10% кредитом за месяц? По моему все понятно.

Источник: http://olegon.ru/showthread.php?t=22628

Задача №15. Определение целесообразности скидки

Требуется определить целесообразность скидки

товара А — 4% при оплате в 5 дней при максимальной отсрочке в 44 дня;

товара В — 2% при оплате в 5 дней при максимальной отсрочке в 45 дней;

товара С — 8% при оплате в 2 дня при максимальной отсрочке в 36 дней.

Средняя ставка банковского процента 25 % .

Решение:

Для определения целесообразности скидки сопоставим цену отказа от скидки со стоимостью банковского кредита.

F – максимальная длительность отсрочки платежа,

L – период в течении которого предоставляется скидка.

Так как 38,99% > 25% (ставки банковского кредита), то лучше обратиться в банк за кредитом и воспользоваться скидкой.

Так как 18,62% , то целесообразнее не пользоваться скидкой и максимально отсрочить платёж.

Так как 93,35% > 25% , есть смысл воспользоваться предложением о предоставлении скидки. Отказ от скидки обойдётся на 68,35 процентных пункта дороже банковского кредита.

Источник: http://ecson.ru/economics/financial-mathematics/zadacha-15.opredelenie-tselesoobraznosti-skidki.html

Разбираемся: в чем выгода рассрочки?

В чем выгода рассрочки для покупателя и магазина? Советы экспертов: как отличить рассрочку от потребительского кредита, как выгодно купить нужный товар без переплаты и оформления страховок

Предложения покупки в рассрочку товаров встречается везде: в цифровом супермаркете, ювелирном салоне, обувном отделе. Взять новый смартфон, шубу или зимние сапоги и платить за покупку частями – такой подход все чаще выбирают россияне. Экономисты прогнозируют падение реальных доходов населения, но при этом фиксируют рост потребительских кредитов и продаж в рассрочку. В чем выгода рассрочки для клиента и почему банки охотно участвуют в этой схеме? Обсудим это в нашей статье.

В этой статье мы разберем следующие темы:

  • Рассрочка или кредит
  • Специфика рассрочки
  • Выгода рассрочки для покупателя
  • Выгода рассрочки для банка и магазина
  • Почему иногда в рассрочку покупать выгоднее

Рассрочка или кредит?

Выбирая покупки с рассрочкой платежа, покупатель может стать клиентом банка. Странная на первый взгляд ситуация легко объяснима: банки заключают с магазинами договоры и предоставляют покупателям финансовые услуги. Чем же отличается договор рассрочки от кредитного и в чем выгоды всех участников сделки?

Начнем с того, что по договору потребительского кредитования, заключенному с банком, клиент получает деньги на определенный срок. Этот договор возмездный: заемщик платит проценты за пользование средствами. Оговорен и порядок расчетов: заемщик ежемесячно переводит банку часть основного долга и проценты.

На полученные кредитные средства клиент банка может сразу купить какие-либо вещи и стать их полноправным владельцем.

Если вы пропустите регулярный платеж, магазин вправе потребовать вернуть товар. Договор рассрочки не предусматривает процентов, однако полная стоимость товара может отличаться от розничного прайса.

Читайте так же:  Время наложения дисциплинарного взыскания

Специфика рассрочки

Законодательство России объясняет суть рассрочки как сделку между продавцом и покупателем, в ходе которой покупатель вносит стоимость приобретенного товара частями.

Особенность рассрочки:

  • любой товар (или услуга) может стать предметом договора. Чаще всего россияне приобретали в рассрочку дорогостоящие товары и услуги: технику, путешествия, лечение. В последние годы тренд сместился в сторону бытовых товаров, оргтехники и одежды;
  • цена товара в рассрочку не должна отличаться от стандартных предложений продавца. Другими словами, если на витрине вы видите планшет с ценником в 30 000 рублей, эта цена и должна фигурировать в договоре рассрочки.
  • при покупке товара или услуги с рассрочкой платежа предусматривается первый взнос. Покупатель вносит 20% или более сразу, при оформлении сделки, а оставшуюся сумму выплачивает частями.

Рассрочку предоставляют магазины. Если договор заключается с банком (то есть, с кредитной структурой), то вам предлагают стандартное кредитование, отягощенное страховками. Далее мы рассмотрим выгоды каждого из участников такой сделки.

Выгода рассрочки для покупателя

Основным параметром при выборе в пользу рассрочки является возможность оплачивать дорогостоящий товар частями, без переплаты, без процентов и дополнительных услуг.

Эта схема привлекательна для покупателей, которые имеют возможность выплачивать ежемесячно определенные суммы взносов. В отличие от банковских ссуд, рассрочка предоставляется на короткий период, и крупная покупка может серьезно «ударить» по бюджету семьи.

Рассрочкой пользуются также те, кому в банке отказали по причине плохой кредитной истории. В магазине не будут проверять ваш рейтинг, а в случае невыплаты долга подадут в суд и потребуют вернуть товар или его полную стоимость.

Еще одним плюсом рассрочки является скорость оформления. Как правило, сделка совершается в магазине в течение нескольких минут: покупателю предлагают заключить договор, внести первый платеж и сразу выдают товар.

В чем же выгода рассрочки для магазина?

Выгода рассрочки для банка и магазина

Наивно полагать, что магазины и банки продают нам в рассрочку без своего интереса. Выгоды магазина очевидны: он продает товар, хоть и с рассрочкой платежа, но получая сразу первый взнос и договор на выплату оставшейся части. Наценка остается продавцу, а если условия приобретения партии товара предполагают отсрочку расчетов с поставщиком, то магазин в хорошем «плюсе».

Если в этой схеме участвует банк, то он тоже не внакладе: магазин делится с ним прибылью (наценкой). Выгода рассрочки для банка очевидна: получает свои комиссионные от магазина и может заработать еще больше, продав клиенту страховку.

Почему иногда в рассрочку покупать выгоднее

Управление личными финансами – это техника, научиться которой может каждый. Принимая любое решение, нужно оценивать его всесторонне, ориентируясь на экономические и другие (нефинансовые) выгоды.

В каких же случаях выгодна рассрочка? Рассмотрим варианты:

  • купить товар по честной цене. Если вам продают качественный товар в рассрочку без процентов, скрытых платежей (страховок, комиссий и пр.), по цене, заявленной продавцом на витрине – это хороший повод приобрести нужную вещь, заплатив частями;
  • сохранить и приумножить основной капитал. Если у вас есть депозит в банке или другие инвестиции, и при этом предстоит крупная покупка, выгоднее купить вещи в рассрочку (при условии честной цены), сохранив прибыль от процентов на собственный капитал;
  • снизить нагрузку на личный бюджет. Заплатив за технику или одежду сразу крупную сумму, семье с небольшим доходом придется включить режим жесткой экономии. В этом случае рассрочка спасет бюджет. Эксперты рекомендуют тратить на подобные выплаты не более 25% дохода: оставшаяся часть гарантирует комфортный уровень жизни, без экономии на необходимом;
  • приобрести остро необходимые вещи. Оплатить обучение, стоматологические услуги, купить кроватку и белье для новорожденного, срочно купить холодильник вместо сломавшегося – эти и другие срочные проблемы решит рассрочка.

Могут быть и другие ситуации, в которых рассрочка гораздо выгоднее покупки по факту или в кредит. В любом случае, при обоснованной или спонтанной покупке, мы рекомендуем читателям пользоваться только честной ценой продавца и отказываться от страховок, гарантий и других платных услуг.

Источник: http://prorassrochki.ru/razbiraemsya-v-chem-vygoda-rassrochki/

Так ли выгодна вам отсрочка платежа? Надо посчитать.

Эта статья — отрывок из книги «Закупки на 100%«. Она поможет вам ответить на три вопроса:

  1. Если вы продавец – сколько фактических денег вы отдаете клиенту, когда предоставляете ему отсрочку платежа. Если покупатель – сколько реальных денег тратит на вас поставщик.
  2. Что выгоднее – работать с поставщиком на условиях отсрочки или предоплаты?
  3. Как определить более выгодное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные цены и разные отсрочки платежа.

Отсрочка платежа – наиболее популярный способ улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, например, через 14 дней после поставки, в некоторых отраслях является непременным условием даже для первой сделки.

Отсрочка должна быть обязательно прописана в договоре, т.к. если это не сделано, то в соответствии с законодательством, обязанность оплаты товара покупателем по умолчанию наступает непосредственно после получения товара.

Не забывайте, что любая отсрочка платежа — это реальные финансовые затраты поставщика. В своей практике управления коммерческими отделами, я делал оценку стоимости отсрочки, когда подтверждал её клиенту, как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа. Аналогичный подход, учитывающий стоимость денег и риски, применяли многие знакомые руководители.

Для расчета сэкономленных средств, которые покупатель получит, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, можно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) × (БП / 100%) × СК

где ОП – стоимость отсрочки платежа, руб.;

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %;

СК – сумма контракта, договора, сделки, руб.

Эта формула с достаточной точностью дает понимание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика этой формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось потратить денег для привлечения кредита в банке, чтобы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Также вы можете рассматривать эту формулу как способ оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели добавляют к полученному числу ещё порядка 20%, учитывающих риск невозврата денег и затраты на получение просроченной задолженности.

Рассмотрим пример, как оценить экономический эффект от отсрочки для покупателя.

Предположим, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. В ходе длительных и непростых переговоров, вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 день. Сумма вашего заказа составит 1 000 000 руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим стоимость отсрочки платежа в этом случае:

ОП = 21/365 × 22/100 × 1 000 000 = 12 658 руб.

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании т.к. если бы отсрочка платежа не была получена, компания должна была бы заплатить поставщику на 21 день раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб. – это деньги, которые пришлось бы потратить на то, что ваша компания пользовалась кредитом 1 000 000 руб. в течение 21 дня.

Читайте так же:  Правила отстранения от работы

При оценке стоимости кредитных денег правильно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии; если есть — различные комиссионные банку; оплаты за оформление и страхование залога; другие затраты, которые возникают у вашей компании по ходу оформления и обслуживания кредита.

Некоторые бизнесмены считают при оценке стоимости отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности альтернативного вложения средств (например, в акции или побочный бизнес), либо фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.

Приведенная мной формула расчета будет также полезна, если вы покупаете товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же ещё и с длительной доставкой. В этой ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Стоимость предоплаты может быть рассчитана по той же формуле, только вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некий процент. Например, цена товара 200 руб., если хотите отсрочку на неделю – цена составит 202 руб., если на месяц – 210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателем – это улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второе – произведен расчет выгодности такого предложения.

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой по сравнению с ценой товара без отсрочки можно сделать с помощью неравенства:

(НЗО / (100% — НЗО)) × (365 / КДО) × 100% БП

где НЗО – надбавка за отсрочку (размер упущенной скидки, если сделка будет с отсрочкой платежа), %

КДО – количество дней отсрочки;

БП – банковский процент заемных средств, %.

Если неравенство выполняется – значит пользоваться деньгами поставщика выгоднее, чем кредитными деньгами, поэтому отсрочку в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется и левая часть неравенства больше правой – отсрочка не выгодна.

Например, вы покупаете канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру – 200 руб. В ходе переговоров об изменении условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 день, стоимость канистры составит 206 руб. Финансовый директор сообщил вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку составляет (206 ‒ 200) = 6 руб. или 3%. Давайте оценим выгоду работы с отсрочкой платежа в этом случае:

(3 / (100 — 3)) × (365 / 21) × 100% ? 22

Левая часть получилась больше правой. Неравенство показывает, что при таких условиях работать с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Нужно заново садиться за стол переговоров, либо принимать управленческое решение – соглашаемся продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, или предпочтем более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа. В приведенном выше примере выгодно работать с отсрочкой в 21 день, если цена при этом увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие иностранные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не работают с российскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задача — получить вместо отсрочки максимально низкую цену и комплекс условий. Стоимость европейских денег при кредитной ставке, в среднем, 3% годовых получается в 6 – 10 раз дешевле российских. Поэтому для европейской компании работать с российскими поставщиками на условиях отсрочки часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.

Если возникает необходимость сравнить двух поставщиков с одинаковым товаром, но с разной ценой и отсрочкой платежа (при прочих равных условиях), можно воспользоваться «условной закупочной ценой» — оценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК × (1 – (БП/100%) × (КДО / 365))

где УслЗак – условная закупочная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАК – закупочная цена, руб.;

БП – банковский процент заемных средств, %;

КДО – количество дней отсрочки.

Например, мы имеем два предложения от поставщиков Альфа и Бета на канистры. Канистры абсолютно одинаковые и при прочих равных условиях у поставщиков отличаются только цена и отсрочка.

Поставщик Альфа предлагает цену за канистру 200 руб. и не даёт отсрочку платежа. Поставщик Бета предоставляет цену 205 руб. и даёт 30 дней отсрочки платежа. Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение выгоднее?

Рассчитаем условную закупочную цену для двух поставщиков:

Альфа: УслЗак = 200 × (1 – (22/100)×(0/365) ) = 200 руб.

Бета: УслЗак = 205 × (1 – (22/100)×(30/365) ) = 201,3 руб.

Таким образом, несмотря на то, что поставщик Альфа не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом стоимости отсрочки, будет более выгодным, чем у поставщика Бета. Можно рассчитать, что предложение поставщика Бета становится выгоднее, чем Альфа при условии отсрочки платежа более 41 дня.

Отсрочка платежа — важнейшее условие договора с поставщиком. Рекомендую покупателям переходить к обсуждению размера отсрочки после того, как уже будут достигнуты определенные договоренности по цене, т.к. если начинать переговоры с отсрочки, её включат в стоимость.

Если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально возможной цены при максимальной отсрочке, а затем получить цену при условии предоплаты. После этого посчитать выгодность отсрочки по приведенной выше формуле.

Если вы сейчас работаете с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих цен по вышеприведенной формуле. Проведите несколько сделок без отсрочки платежа, после чего предпринимайте попытки получить отсрочку при сохранении недавно полученной «предоплатной» цены.

Если вы продавец, не забывайте, что каждый день предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и обязательно «продавайте» отсрочку – это фактически дополнительная скидка, которую получает ваш клиент. Не забывайте также, что отсрочка платежа может быть не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Источник: http://sdubovik.ru/materials/tak-li-vygodna-otsrochka-platezha/

Сколько стоит отсрочка платежа?

Формула расчета стоимости отсрочки платежа

На любых коммерческих переговорах всегда и везде наряду с обсуждением цены и объемов поставки поднимается вопрос условий оплаты или, другими словами, вопрос об отсрочке платежа.

Житейская логика подсказывает, что чем позже нужно оплатить закупленный товар, тем лучше. Еще полезнее, если товар можно реализовать до момента его оплаты. В любом случае отсрочка платежа — это товарный кредит. Как любой кредит, он имеет стоимость. Вопрос: сколько стоит отсрочка платежа?

Видео (кликните для воспроизведения).

Формула достаточно проста:

Теперь несколько замечаний по формуле:

Первое, отсрочка платежа легко переводится в проценты скидки от цены контракта, поскольку в ее расчёте участвует % годовых по кредиту. Другими словами, при отсрочке в 360 дней вы даете (получаете) скидку в размере стоимости кредита, 120 дней эквивалентно 1/3 или 33%, 60 дней — 1/6 или 17%, 30 дней — 1/12 или 8% и, наконец, 1 день — 1/360 или 0.3% от ставки годовых по кредиту для вашей компании.

Читайте так же:  Замещение должности оплата

Второе, поскольку стоимость кредита для большинства участников рынка разная, то нередко, давая или получая отсрочку платежа, участники сделки обмениваются неэквивалентными ценностями. Очевидно, что если продавец в состоянии привлекать средства на более выгодных условиях, чем покупатель, он может себе позволить увеличить отсрочку платежа с меньшими затратами, чем покупатель, для которого кредит обходится дороже. В обратной ситуации поставщик должен искать аргументы, чтобы избежать увеличения отсрочки платежа, поскольку такого рода кредит ему обойдется дороже, чем та выгода, что получит покупатель. Главное, о чем следует помнить — это то, что разницу в любом случае получает банк, который никакого отношения не имеет ни к бизнесу продавца, ни к бизнесу покупателя.

Источник: http://21stl.ru/tactics/payment-delay-calculation.html

Оплата поставленного товара. Что лучше: отсрочка платежа или оплата по мере реализации?

Для тех, кто не понял сути вопроса, заданного в заголовке этой записки маркетолога, поясню: при работе с ритейлом (розницей) есть множество условий оплаты поставленного ранее товара, которые могут быть записаны в договоре поставки. Две из форм поставки товара в кредит, точнее не явное преимущество одного условия оплаты над другим мы и обсудим.

Традиционно при поставке товара в кредит менеджеры компаний поставляющих товар склонны отдавать предпочтение, не просто склонны, а зачастую ведут бескомпромиссную борьбу за поставку товара на условиях «отсрочки платежа, с оплатой за поставленный товар в 100% объеме через ХХХХ дней с даты поставки». И чем «круче» поставляемая торговая марка, или вес компании, тем настойчивее менеджер в борьбе против условий «оплата по мере реализации»

Итак, в чем причина такой настойчивости в требованиях 100% оплаты всего поставленного ранее товара.

  • так проще менеджеру: одна поставка, одна оплата;
  • так проще руководителю: нет «висяков», нет необходимости думать над оборачиваемостью товара;
  • так проще логистика: один раз привезли, не оплатили – не везем;

Таким образом «проще» — универсальное оправдание. Что же за ним скрывается?

Логика логистики

Вкладывая средства в закупку (производство) ассортимента любой инвестор четко отдает себе отчет в том, что товары из линейки ассортимента продаются неровнамерно:

  • в силу потребительских предпочтений (5 цветов лака для ногтей из 60 оттенков),
  • различного срока пользования продуктами ( шампунь для волос расходуется больше, чем бальзам для волос),
  • жизненного цикла товара холодильник и гвозди)
  • изменившейся единовременно рыночной коньюнктуре и т.п.

наблюдается не равенство по сроку оборачиваемости денежных средств, вложенных в товар. При этом инвестор, лукавит, понимает, что прибыль с единицы различных наименований также различна, и часто низкая оборачиваемость компенсируется высокой прибылью с единицы. Лукавство это в том, что несмотря на сказанное, инвестор хочет в любом случае обеспечить высокую оборачиваемость даже этих прибыльных, но продающихся с некоторым запаздыванием товаров.

Отчасти с ним солидарны и товарные логисты: все продукты должны присутствовать на складе и в каждой торговой точке и плохо, если происходит затоваривание склада одними из наименований, при дефиците других.

Производству или отделу закупок вообще выгодно закупать все равномерно: проще учет, контроль и отчетность. Допроизводить или дозакупать, допоставлять – не удобно и не выгодно.
Вот по этим правилам и вынуждены играть продажники. И именно поэтому, упрощая всю логистику (финансовую, управленческую, товарную) они и готовы поставлять товар на условиях «100% оплата в конце периода».

Логика ритейла

Для начала, чтобы и дальше не писать не понятное «ходовой товар, не ходовые, висяк», давайте классифицируем весь ассортимент по ABC анализу:

  • «А» — дефицитный (зачастую) высокооборачиваемый товар;
  • «В» — товар равномерно уходимый в течение всего срока от поставки – до оплаты;
  • «С» — товар ассортиментный, продаваемый с задержкой по различным причинам;
  • «D» – откровенный «висяк» (товар с низкими маркетинговыми характеристиками), поставляемы «по привычке», в силу отсутствия товара заменителя, однако скопившийся на складе и подлежащий распродаже.

Теперь представим такую логику поставки – продажи партии товара: партия товара поставляется 1го числа месяца, с 100% оплатой 31 числа за весь поставленный объем.
1 число — поставка «А»+ «В» + «С» + «D»

10 число
«А» — продан дефицит из «А»;
«В» — продано 30%;
«С» — продано 20%
«D» — продано 10%

15 число
«А» — продан «А» 100%
«В» — продано 50%;
«С» — продано 30%
«D» — продано 15%

20 число
уже как 10 дней нет дефицита, 5 дней нет «А», На фоне отсутствия «А» затормозились продажи «В».
«А» — 0;
«В» — продано только 60%
«С» — продано 35%;
«D» -продано 17%;

30 число
«А» — 0;
«В» — продано только 70%
«С» — продано 40%;
«D» -продано 20%;

Картина на 30 число с даты поставки поистине удручающая. Конечно, ряд товарных марок более сбалансирован, ассортимент хоть и имеет линейную диверсификацию, но один товар все же и отчасти может являться заменителем другого, и значит, результат по остаткам может быть несколько лучше. Однако это не отменяет сказанное: 30 числа ритейл просто не в состоянии оплатить все 100% поставленного в кредит товара. Вариант решения назревавющего конфликта – возврат непроданного товара, или пролонгация срока оплаты.

Попытки исправить ситуацию

Впрочем, эту ситуацию можно было предположить на момент поставки и сформировать поставку так, чтобы ассортимент группы «А» максимально долго присутствовал на прилавке. Для этого необходимо было предусмотреть поставку товара группы «А» в удвоенном – утроенном количестве, но это также неминуемо приведет к росту дебиторки и затовариванию склада ритейла.

Логичным представляется и допоставка товара «А» в середине срока реализации, но по условиям контракта поставка последующих партий товара возможна только после оплаты предыдущей поставки. Да еще и аргументировано объяснить необходимость допоставки товара при непогашенной задолженности менеджер, скорее всего, будет не в состоянии.

Допоставка ходового товара из группы «А»

И все же допоставка – вполне логична. Несмотря на увеличенные расходы на логистику , мы получаем устойчивость товарооборота с ростом продаж. Причины:

  • постоянно контролируем остатки – можем оперативно влиять на товарооборот (допоставка, акции маркетинга, возврат товара, управление ценой);
  • наличие ходового товара группы «А» подтягивает продажи ассортимента из группы «В», «С»;
  • сокращаем дебиторку (не затовариваем склад ритейна товаром «А» — на всякий случай);
  • и продаем товра из группы «А» занчительно больше, за счет регулярных допоставок.

Магазин тянет с оплатой

Интересен и тот факт, что договор отсрочки платежа позволяет иметь магазину перед поставщиком официальную и узаконенную договором поставки задолженность в течение всего срока с момента поставки до договорного срока оплаты. И чем на больший срок отдан товар – тем больше и на больший срок ритейл имеет кредит от поставщика (при условии скорейшей продажи товара «А» и «В»). И понимая тот факт, что все равно до наступления срока оплаты поставщик новую партию товара не привезет, магазин вынуждено меняет отношение к товару и к поставщику, впредь рассматривая договор поставки, как операцию по его кредитованию. Говорят, что каждый последующий магазин торговой сети Ашан открывается на заёмные у поставщиков деньги, а сама сеть – это, скорее, инвестиционно-кредитный проект, чем ритейл.

Читайте так же:  Охрана труда на жд предприятии

Оплата по мере реализации

Спасением для обеих сторон (при условии, что они заинтересованы в продаже товара) является иные условия оплаты поставленного товара. Как правило, в договоре поставке эти условия фиксируются как: «поставка товара с оплатой за реализованный товар». Понимая, что товар будет продаваться ежедневно и то, что оплачивать проданный товар ежедневно не разумно и накладно, эти условия конкретизируются: «поставка товара с оплатой за реализованный товар через каждые 10 дней, с окончательным расчетом и возможностью возврата не проданного товара в конце срока реализации». Таким образом, поставщик имеет возможность контролировать товарные остатки и изымать выручку.

Допоставка товара

Разобравшись с контролем того, что же успешно продает магазин, и когда можно получить деньги за проданный ранее товар, остается разобраться с тем, а как же не получив полный расчет за поставленный ранее товар получить возможность допоставлять в ритейл товар группы «А». Если полагать, что заключая договор поставки, магазин заинтересован не в кредитных средствах, а в вашем товаре, и он на самом деле регулярно намерен оплачивать за проданный товар группы «А», то нет ничего логичнее, чем и допоставить ему этот самый товар на срок до следующей оплаты. И сколько товара «А» магазин продал, за столько из проданного товара магазин перечислил денег, столько же товара «А» и надо допоставить.

Если точно определить по классификации к какой группе ритейла по оборачиваемости относится конкретный магазин и иметь статистику продаж товара «А» по этой группе ритейла, то практически безошибочно можно предположить на какую сумму потребуется допоставить товара «А» на 10, 20, 30 день с даты поставки.
Эту сумму, на которую допустимо допоставлять товар можно занести в договор, соотнеся ее с другой суммой – суммой произведенной оплаты за проданный товар: «в течение срока до окончательной оплаты поставщик производит допоставку товара на сумму, не превышающую оплаченного магазином ранее проданного товара».

Кредитная линия

Как же быть с товаром, не проданным на конец срока реализации? Как сказал ранее, товар может быть возвращен поставщику. Однако возвращать скорее всего придется товар группы «D», и частично групп «С» и «В», что не выгодно самому поставщику. Как правило поставщик понимая вероятность продажи этого товара пусть даже и за больший, чем указано в договоре срок, предпочитает оставить товар в магазине. В этом случае определяется так называемый переходящий остаток товара, который остается в магазине. Сверх нормативные излишки же возвращаются поставщику. Таким образом, стороны определяют такой остающийся товар – как допустимый к пролонгации кредит. И если партии товара поставляются на регулярной основе, то стороны определяют так называемую кредитную линию – сумму и срок на которые не проданный ранее товар остается в магазине, регулярно, от партии — к партии.

Что-то вместо вывода

Применяя все перечисленные инструменты поставки и оплаты товара поставщик добивается управляемой продажи товара с полок ритейла, возможности управлять ассортиментом на полках, сокращает дебиторку, избавляет ритейл от перезатаривания склада своим товаром. Все идеально, останется только внедрить программу стимулирования покупок собственного товара покупателем магазина.

Источник: http://www.marketch.ru/notes_on_marketing/marketing_shovel/otsrochka_kredit_postavka/

Скидка или отсрочка?

Скидка или отсрочка?

ДВС без НДС или отсрочка до начала лета?! А что выберешь ты?

При покупке более 3 двигателей из раздела Двигатели с КПП на каждый третий двигатель* будет распространяться супер-акция:

  • скидка 20%;
  • или отсрочка оплаты всего заказа до 31 мая!

Хороший повод, чтобы приобрести контрактные двигатели оптом! Акция действует до 28 февраля.

Примеры двигателей, на которые можно получить скидку или отсрочку:

Стоимость 43 500 руб.

Стоимость 52 500 руб.

Стоимость 40 000 руб.
По акции — 32 000 руб. или
отсрочка платежа на весь заказ

* скидка распространяется на двигатель с наименьшей стоимостью в заказе

Более подробную информацию уточняйте у своего персонального менеджера.

тел. Call-center +7 (3842) 770-654, ежедневно с 9.00 до 18.00 по Кемеровскому времени.

С уважением, Команда интернет-магазина Восток-Инвест.

Источник: http://ak-opt.ru/aktsii.php?ELEMENT_ID=33823563

Так ли выгодна отсрочка платежа: как посчитать потери поставщика

Сергей Дубовик Президент, глава , Петербург

Три несложных формулы, разрешающие оценить все минусы и плюсы торговых операций с отсрочкой платежа.

Отсрочка платежанаиболее популярный метод улучшить условия оплаты поставок за счет поставщика. Договоренность с поставщиком об оплате, к примеру, через 14 дней по окончании поставки, в некоторых отраслях есть непременным условием кроме того для первой сделки. Отсрочка должна быть в обязательном порядке прописана в договореесли это не сделано, то в правовом поле, обязанность оплаты товара клиентом по умолчанию наступает конкретно по окончании получения товара.

В данной статье вы отыщете ответы на следующие вопросы:

  • Если вы продавец: какое количество фактических денег вы отдаете клиенту, в то время, когда предоставляете ему отсрочку платежа? Если вы клиент: какое количество настоящих денег в этом случае тратит на вас поставщик?
  • Что выгоднееработать с поставщиком на условиях отсрочки либо предоплаты?
  • Как выяснить более удачное предложение среди поставщиков, сравнивая их разные отсрочки и разные цены платежа?

Формула расчета цены отсрочки

Помните, что каждая отсрочка платежаэто настоящие денежные затраты поставщика.

В собственной практике управления коммерческими отделами, я делал оценку цены отсрочки, в то время, когда подтверждал ее клиенту как 2% от суммы поставки за один месяц отсрочки платежа. Подобный подход, учитывающий риски и стоимость денег, использовали многие привычные начальники.

Факторы, воздействующие на цена отсрочки платежа для клиента

Для расчета сэкономленных средств, каковые клиент возьмёт, договорившись с поставщиком об отсрочке платежа, возможно воспользоваться следующей формулой:

ОП = (КДО / 365) х (БП / 100%) x СК,

где ОПстоимость отсрочки платежа, руб.;

КДОколичество дней отсрочки;

БПбанковский процент заемных средств, %;

СКсумма договора, договора, сделки, руб.

Эта формула с достаточной точностью дает познание того, сколько денег вы экономите, пользуясь отсрочкой платежа поставщика. Логика данной формулы в том, что вы оцениваете, сколько бы вам потребовалось израсходовать денег для привлечения кредита в банке, дабы рассчитаться с поставщиком по факту поставки.

Кроме этого вы имеете возможность разглядывать эту формулу как метод оценить, сколько денег тратит ваша компания, предоставляя отсрочку платежа своим клиентам. В этом случае предприниматели додают к взятому числу еще порядка 20%, учитывающих риск невозврата затраты и денег на получение просроченной задолженности.

Факторы, воздействующие на цена отсрочки для поставщика

Пример расчета результата отсрочки

Разглядим пример того, как оценить экономический эффект отсрочки для клиента. Предположим, вы берёте канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. На протяжении долгих и непростых переговоров вам удалось добиться от поставщика отсрочки платежа 21 сутки. Сумма вашего заказа составит 1 миллионов рублей.

Финдиректор сказал вам, что на сегодняшний момент заемные деньги банка ваша компания может привлечь под 22% годовых. Давайте оценим цена отсрочки платежа в этом случае:

ОП = (21 / 365) ? (22 / 100) ? 1 000 000 = 12 658 руб.

Читайте так же:  Помощь юриста по алиментам бесплатно

Можно считать, что 12 658 руб. вы сэкономили компании. Если бы отсрочка платежа не была взята, компания обязана заплатить поставщику на 21 сутки раньше, а для этого потребовалось бы привлечь заемные средства в банке. 12 658 руб.это деньги, каковые было нужно бы израсходовать, дабы компания пользовалась кредитом 1 миллионов рублей. в течение 21 дня.

Советы для расчетов

При оценке цены кредитных денег верно учитывать не только процент годовых, но и всевозможные одноразовые платежи банку за открытие кредитной линии: разные комиссионные, затраты на страхование и оформление залога, другие затраты, каковые появляются по ходу обслуживания и оформления кредита.

Кое-какие предприниматели вычисляют при оценке цены отсрочки не банковский процент, а процент прибыльности другого вложения средств (к примеру, в акции либо побочный бизнес), или фиксированный процент, привязанный к рентабельности бизнеса.

Приведенная мной формула расчета будет кроме этого нужна, если вы берёте товар у поставщика на условиях предоплаты, к тому же еще и с долгой доставкой. В данной ситуации можно считать, что вы поставщика кредитуете. Цена предоплаты возможно вычислена по той же формуле, лишь вместо количества дней отсрочки подставьте в формулу количество дней с момента оплаты до момента поступления товара к вам.

В некоторых компаниях клиенту озвучивается цена, к которой, в зависимости от количества дней отсрочки, добавляется некоторый процент. К примеру, цена товара 200 руб., в случае если желаете отсрочку на неделюцена составит 202 руб., в случае если на месяц210 руб. В этом случае первое, что должно быть сделано покупателемэто улучшены по максимуму цены, предлагаемые с отсрочкой платежа, а второепроизведен расчет выгодности для того чтобы предложения.

Оценка выгодности сделки с отсрочкой

Оценку выгодности цены товара с отсрочкой если сравнивать с ценой товара без отсрочки возможно сделать посредством неравенства:

НЗО / (100% — НЗО) х (365 / КДО) х 100% ? БП,

где НЗОнадбавка за отсрочку, % (размер потерянной скидки, в случае если сделка будет с отсрочкой платежа);

КДОколичество дней отсрочки;

БПбанковский процент заемных средств, %.

В случае если неравенство выполняетсязначит пользоваться деньгами поставщика удачнее, чем кредитными деньгами, исходя из этого отсрочка в этом случае принесет компании дополнительную прибыль. Если не выполняется, и левая часть неравенства больше правойотсрочка невыгодна.

К примеру, вы берёте канистры у поставщика на условиях оплаты по факту поставки. Цена за канистру200 руб. На протяжении переговоров об трансформации условий поставки, вы остановились на том, что при интересующей вас отсрочке платежа 21 сутки цена канистры составит 206 руб.

Финдиректор сказал вам, что на сегодняшний момент заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Надбавка за отсрочку образовывает (206 ? 200) = 6 руб. либо 3%. Давайте оценим пользу работы с отсрочкой платежа в этом случае:

3 / (100 — 3) ? (365 / 21) ? 100% = 53,75 ? 22

Левая часть оказалась больше правой. Неравенство говорит о том, что при таких условиях трудиться с поставщиком с отсрочкой платежа невыгодно. Необходимо заново садиться за стол переговоров, или принимать управленческое ответ: дать согласие продолжить работу с оплатой по факту поставки канистр, либо предпочти более дорогую, чем кредитные деньги, отсрочку платежа.

В приведенном выше примере выгодно трудиться с отсрочкой в 21 сутки, в случае если цена наряду с этим увеличится не более, чем на 1,25%.

Многие зарубежные производственные компании, с которыми я сотрудничаю, не трудятся с русскими поставщиками на условиях отсрочки платежа. Их задачаполучить вместо отсрочки максимально комплекс условий и низкую цену. Цена европейских денег при кредитной ставке в среднем 3% годовых получается в шесть-десять раз дешевле российских.

Исходя из этого для европейской компании трудиться с русскими поставщиками на условиях отсрочки довольно часто равносильно неэффективному и дорогому кредитованию.

Сравнение условий двух поставщиков

В случае если появляется необходимость сравнить двух поставщиков с однообразным товаром, но с отсрочкой платежа и разной ценой (при других равных условиях), возможно воспользоваться условной закупочной ценойоценкой стоимости закупки с учетом отсрочки:

УслЗак = ЗАК х (1(БП / 100%) x (КДО / 365)),

где УслЗакусловная цена с учетом предоставления поставщиком отсрочки, руб.;

ЗАКзакупочная цена, руб.;

БПбанковский процент заемных средств, %;

КДОколичество дней отсрочки.

К примеру, мы имеем два предложения от поставщиков Альфа и Бета на канистры. Канистры полностью однообразные и при других равных условиях у поставщиков отличаются лишь отсрочка и цена. Поставщик Альфа предлагает цену за канистру 200 руб. и не дает отсрочку платежа. Поставщик Бета предоставляет цену 205 руб. и дает 30 дней отсрочки платежа.

Предположим, что заемные деньги ваша компания может привлечь под 22% годовых. Какое предложение удачнее? Вычислим условную цену для двух поставщиков:

Альфа: УслЗак = 200 ? (1(22 / 100) ? (0 / 365)) = 200 руб.

Бета: УслЗак = 205 ? (1(22 / 100) ? (30 / 365)) = 201,3 руб.

Так, не обращая внимания на то, что поставщик Альфа не предоставляет отсрочку платежа, его предложение, с учетом цены отсрочки, будет более удачным, чем у поставщика Бета. Возможно вычислить, что предложение поставщика Бета делается удачнее, чем Альфа при условии отсрочки платежа более 41 дня.

Как вести переговоры об отсрочке

Отсрочка платежаважнейшее условие контракта с поставщиком. Советую клиентам переходить к дискуссии размера отсрочки по окончании того, как будут достигнуты определенные договоренности по ценеесли затевать переговоры с отсрочки, ее включат в цена.

В случае если поставщик сам предлагает отсрочку, задача закупщика добиться минимально вероятной цены при большой отсрочке, а после этого взять цену при условии предоплаты. Затем посчитать выгодность отсрочки по вышеприведенной формуле.

Если вы на данный момент трудитесь с отсрочкой платежа, получите более низкую цену на условиях предоплаты и оцените эффективность двух этих стоимостей по приведенной выше формуле. Совершите пара сделок без отсрочки платежа, по окончании чего предпринимайте попытки взять отсрочку при сохранении сравнительно не так давно взятой предоплатной цены.

Если вы продавец, помните, что ежедневно предоставленной отсрочки стоит вашей компании каких-либо денег, и в обязательном порядке реализовывайте отсрочкуэто практически дополнительная скидка, которую приобретает ваш клиент. Помните кроме этого, что отсрочка платежа возможно не только 14, 30, 60 дней, но и 11, 26, 47 дней.

Случайные статьи:

Отсрочка платежа по кредиту

Подборка похожих статей:

Прием платежей без онлайн кассы 54 ФЗ: Рост интереса не спадает Что необходимо было успеть до 01.07.2017? Нужна ли онлайн-касса всем? Варианты приема…

Наталия Курбатова председатель совета директоров, Тула Из-за чего прибыль, взятую от корпоративной страницы в социальной сети, посчитать нереально? И как…

Существует большое количество способов оплачивать услуги и товары через интернет и один из них – мобильный платеж. Мобильный платеж – это сервис,…

Сергей Илюха председатель совета директоров, Москва Сергей Илюха произвел опись граблей, на каковые наступают все производители, чье сотрудничество с…

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://riasevastopol.ru/tak-li-vygodna-otsrochka-platezha-kak-poschitat/

Что выгоднее скидка или отсрочка платежа
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here