Дебиторская задолженность порядок взыскания

Порядок и способы взыскания дебиторской задолженности

Перед любой компанией, рано или поздно, возникает вопрос о взыскании дебиторской задолженности. От своевременности действий, направленных на возврат средств, может зависеть нормальная хозяйственная деятельность предприятия, итоговый успех бизнеса. В это статье расскажем, какие способы взыскания будут законными, и на что влияет размер дебиторской задолженности.

Понятие дебиторской задолженности

Под дебиторской задолженностью подразумевается совокупность обязательств, которые причитаются компания со стороны контрагентов. Основаниями возникновения дебиторки является поставка продукции, выполнение работ или оказание услуг юридическим лицам или гражданам. Условия таких сделок должны быть зафиксированы в договорах.

Наличие у компании дебиторской задолженности связано со следующими факторами:

  • состоялся факт поставки продукции или выполнения работ (услуг), который подтвержден надлежащим образом (например, составлением передаточного акта о приеме товара покупателем);
  • денежное обязательство за поставку товара или выполнение работ (услуг), предусмотренное договором, не выполнено надлежащим образом контрагентом-дебитором;
  • указанное выше обязательство становится оборотным активом предприятия-кредитора даже при отсутствии факта просрочки.

После нарушения сроков оплаты, зафиксированных в договоре, дебиторская задолженность считается просроченной. В этом случае у кредитора возникает основание не только требовать исполнения обязательств, но и добиваться принудительного взыскания долга.

Организация взыскания дебиторской задолженности должна сопровождать деятельность любого предприятия. При увеличении объема неисполненных обязательств со стороны должников компания лишается возможности использовать средства для дальнейшего развития бизнеса. Помимо этого, рост дебиторки неизбежно приводит к возникновению, долгов перед сторонними кредиторами компании (партнерами по контрактам, бюджетом, трудовым коллективом и т.д.).

Организация работы по выявлению и взысканию долгов может осуществляться следующими способами:

  • путем использования внутренних ресурсов – выявление просроченной задолженности финансовой или юридической службы; проведение претензионной работы, судебное взыскание дебиторской задолженности;
  • путем обращения за помощью в юридическую компанию – в этом случае оказывается правовое сопровождение договорной и претензионной работы, защита интересов предприятия в судебных инстанциях, на стадии исполнительного производства.

Для текущей или разовой работы по взысканию долгов в простых ситуациях достаточно собственных кадровых ресурсов. Если необходимо провести комплексную работу по взысканию задолженности, либо ситуация осложняется дополнительными факторами, целесообразно воспользоваться помощью профессиональных юристов. В этом случае будут использованы эффективные варианты взыскания дебиторской задолженности, что позволит быстро получить сумму основного долга, штрафные санкции за просрочку платежей.

Законодательные акты о взыскании дебиторской задолженности

Порядок взыскания дебиторской задолженности, а также возможные варианты действий дебитора, регламентированы следующими нормативными актами:

  • Гражданский кодекс РФ, гарантирующий право на защиту интересов компании при нарушении денежных договорных обязательств, предписывающий варианты и способы воздействия на должника;
  • АПК РФ и ГПК РФ, регламентирующие процедуру предъявления исковых требований, порядок рассмотрения спора в судах;
  • Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ, предусматривающий порядок ведения исполнительного производства для взыскания задолженности.

Указанные акты нужно применять с учетом практики высших судебных инстанций. Высший арбитражный суд РФ и Верховный суд РФ систематически формируют обзоры судебной практики по наиболее проблемным вопросам взыскания задолженности.

Этапы взыскания

Порядок обращения взыскания на дебиторскую задолженность может существенно отличаться в зависимости от условий и обстоятельств спора. Исходя из анализа законодательных норм и судебной практики, можно выделить следующие варианты взыскания долгов:

  • досудебные процедуры – претензионная работа; ведение переговорного процесса; заключение соглашения о реструктуризации долгов; продажа долга путем заключения договора уступки права требования и т.д.;
  • судебный процесс – предъявление иска в арбитражный суд или суд общей юрисдикции;
  • обращение взыскания на имущество должника в рамках банкротного дела – подтверждение задолженности и включение ее в реестр требований кредиторов; получение в счет погашения долга средств, вырученных от распродажи имущества должника.

Профессиональный юрист предусмотрит все возможные варианты взыскания долгов еще на стадии выявления просроченных обязательств. Это позволит соблюсти обязательные процедурные вопросы, предусмотренные договорами и нормами закона, в том числе сроки взыскания задолженности.

Гражданское законодательство предусматривает трехлетний срок для взыскания долгов. Его течение начинается с момента возникновения просрочки. При взыскании проблемной задолженности необходимо тщательно анализировать момент нарушения обязательств, чтобы рассчитать и в полном объеме получить причитающиеся деньги.

Процесс принудительного взыскания будет состоять из следующих стадий и этапов:

  • выявление просроченной задолженности путем текущего контроля за исполнением договорных обязательств;
  • расчет суммы долгов с учетом штрафных санкций, предусмотренных законом или договором;
  • направление в адрес должника письменной претензии о необходимости погасить долг (кредитор вправе указать срок исполнения обязательства по погашению задолженности);
  • проведение примирительных процедур, позволяющих избежать обращения в суд;
  • подготовка материалов для судебного взыскания – исковое заявление, расчет суммы основного долга и штрафных санкций, доказательства соблюдения претензионного порядка урегулирования спора и т.д.;
  • взыскание долга в судебном порядке и получение судебного акта;
  • получение исполнительного листа, обращение в службу приставов для проведения исполнительного производства.

На каждом из указанных этапов взыскания дебиторской задолженности, юрист окажет комплексное сопровождение всех необходимых мероприятий. В частности, на стадии судебного процесса целесообразно сразу заявить ходатайство об аресте имущества должника для обеспечения исковых требований.

В рамках банкротства возможность полного или частичного возврата долга будет зависеть от своевременности обращения в арбитраж с заявлением о включении в реестр кредиторов. Для этого юрист должен обладать информацией о возбуждении банкротного дела, чтобы представить доказательства наличия задолженности.

На стадии конкурсного производства расчет по долгам будет происходить по итогам продажи имущества должника. В этом случае, еще до проведения торгов, есть возможность потребовать передачи имущества, заложенного в обеспечение денежных обязательств.

В процессе исполнительного производства действия юриста будут направлены на контроль за надлежащим исполнением полномочий специалистами ФССП. При выявлении случаев нарушения закона, а также при бездействии приставов, юрист обратится в суд для защиты интересов взыскателя.

Читайте так же:  Подтверждение уплаты алиментов

Чтобы уточнить порядок взаимодействия с юристом по взысканию задолженности, согласовать стоимость правовых услуг, необходимо обратится на консультацию. Целесообразно представить юристу все документы непосредственно после выявления просроченной задолженности, чтобы использовать все доступные варианты взыскания.


Источник: http://vseposhagam.ru/sposoby-vzyskanija-debitorskoj-zadolzhennosti/

Порядок взыскания дебиторской задолженности

В ходе деятельности все организации взаимодействуют с поставщиками сырья, продукции, услуг, вступая с ними в отношения финансового характера. Расчеты производятся в разное время, что приводит к возникновению непогашенных обязательств. Контрагенты, у которых появилась задолженность перед предприятием (предпринимателем), в бухгалтерском учете и хозяйственном праве называются дебиторами. Это могут быть юридические, частные лица, ИП. Рассмотрим подробно, в чем суть обязательств, как они возникают и как на практике реализуется существующий порядок взыскания дебиторской задолженности.

Какая задолженность относится к дебиторской

К дебиторским относятся обязательства, возникающие в ходе предпринимательской деятельности при «разрыве связи» между получением товара, услуги и их оплатой. Задолженность должна подтверждаться документально — договором, актом приема работ, письменными свидетельствами о сделке, поручениями на оплату, выписками по счетам и так далее. Без них законное взыскание средств практически невозможно, потому что зачастую недобросовестные контрагенты руководствуются принципом «зачем платить, если можно не платить».

Дебиторские обязательства классифицируют по срокам возникновения, деля на краткосрочные и долгосрочные — возникшие в текущем операционном цикле или раньше, более года назад. Также используют понятие нормальной задолженности — к ней относят авансовые платежи, подотчетные средства, деньги за поставленные, но не оплаченные продукты/услуги. Не погашенные в оговоренное время долги называют просроченными и делят на сомнительные и безнадежные. К последним относят платежи, взыскание которых практически невозможно из-за:

  • истечения сроков — давность у дебиторских обязательств рассчитывается с учетом приостановления, восстановления периода, прочих обстоятельств и нередко выступает предметом отдельного юридического спора;
  • ликвидации, банкротства контрагента, имеющего задолженность перед предприятием;
  • отсутствия у должника имущества, банкротстве банка, в котором находились счета компании, невозможности развернуть судебное исполнительное производство и в других случаях — каждый из них требует кропотливой, профессиональной работы по взысканию.

К сомнительным дебиторским обязательствам также относят не погашенные вовремя задолженности, которые не обеспечены поручительствами, залогом, банковской или иной гарантией. Считать их «вредными» нельзя: возникновение задолженностей — неизбежный атрибут рыночных отношений, с которым необходимо правильно, планомерно работать.

В каких случаях и почему она возникает

Основной источник возникновения дебиторских долгов — договорные взаимоотношения, в которых моменты поставки и оплаты разнесены во времени. Таким образом, возникает задолженность по договору поставки. Кроме этого, обязательства возникают при стимулировании новых заказчиков, поставщиков с помощью авансовых механизмов, продажи товаров в рассрочку или кредит.

Дебиторской называют и задолженность, возникающую при нарушении закона, условий поставки — при хищениях, растратах, выявленных недостачах, возврате некачественной продукции и так далее. В независимости от случая и обстоятельств, для взыскания средств необходимо придерживаться существующего порядка, оговоренного:

  • Кодексами РФ — условия взыскания описаны во многих из них, от Налогового до Уголовно-Процессуального;
  • федеральными законами — об исполнительном производстве и другими;
  • письмами Министерства Финансов и прочими нормативными актами.

Законные способы взыскания

Все юридически «легитимные» способы взыскания условно делят на досудебные и судебные. К первым относят мероприятия, направленные на получение средств после наступления сроков оплаты на «добровольной» основе. В операции по досудебному взысканию входит претензионная работа. Однако, получить дебиторские средства от должника в «добровольном» порядке удается редко, и кредитор вынужден обращаться в суд.

Хозяйственные дела, юридические споры между организациями, предпринимателями находятся в ведении арбитража. Он принимает к рассмотрению дела, по которым уже была проведена претензионная работа, поэтому без досудебного этапа в любом случае не обойтись. АПК РФ разрешает пренебречь им, лишь если размер дебиторского долга не превышает 400 000 рублей и должник признает его существование.

Досудебное взыскание

На досудебном этапе взыскания важно внимательно прочитать договор и другие документальные свидетельства дебиторских обязательств. В них зачастую предусматривается и описывается претензионный порядок, его условия. Если они есть, досудебный этап обязателен в любом случае, иначе иск оставят без рассмотрения. Претензии составляются по стандартной схеме и включают:

  • общие данные о договоренностях, из-за которых возникли дебиторские обязательства;
  • условия, на которых заключалась сделка, приведшая к возникновению задолженности;
  • описание предпринятых сторонами действий — поставок, выполнения работ, за которые не поступила оплата и так далее;
  • ссылки на юридические нормы, правовые акты;
  • требования к должнику и последствия их игнорирования — обращение в судебные инстанции, начисление пеней и штрафов к «телу» дебиторского долга, необходимость платить госпошлину и так далее.

Взыскание в суде

Если претензия не возымела действия, предприятие-кредитор обращается в судебную арбитражную инстанцию. Ее определяют по договорной подсудности или общим правилам. Дело может рассматриваться в упрощенном порядке, если дебитор признал обязательство, но не погасил его. Взыскание при этом проводится без вызова сторон в инстанции, по документам, которые они предоставили. Важно, что при признании обязательства восстанавливается срок давности по дебиторскому долгу.

В суд можно обращаться уже через 30 суток с момента передачи дебитору претензионной документации. Результативным процесс будет, только если должник — реально существующее, имеющее активы лицо, частное или юридическое. Поэтому действовать кредитор должен быстро, чтобы дебитор не избежал взыскания, «выведя» имущество и ликвидировав фирму. Если должник не имеет средств, расходы на госпошлину, судебные издержки, юридическую поддержку лягут на предприятие-истца.

Отдельный важный момент: списать просроченные дебиторские обязательства для уменьшения налогового бремени можно только по завершению исполнительного производства, согласно ряду писем Минфина. Поэтому многие организации отказываются от взыскания, предпочитают списать задолженность как безнадежную, не прибегая к судебным разбирательствам. Оценивать финансовые риски и перспективы необходимо, заручившись поддержкой опытного юриста-практика.

Читайте так же:  История альтернативной гражданской службы в россии

Порядок, по которому взыскиваются средства с дебиторов

Взыскание начинается с направления официальной претензии дебитору, который пропустил сроки погашения задолженности и не реагирует на напоминания и предупреждения. Если после получения должник идет на переговоры, составляется дополнительное соглашение по срокам погашения дебиторских обязательств. В противном случае разворачивается судебное производство:

  • кредитор составляет заявление, которое подает в арбитраж, определенный в договорах или, если таких положений нет, по месту регистрации ответчика, исполнения сделки, нахождения представительства, имеющего задолженность;
  • в заявлении указываются сведения о сторонах, размере задолженности, требования, приводится расчет цены иска (по ней определяют госпошлину), суммы на взыскание, сведения о претензионном этапе, обеспечительных мерах и так далее;
  • при правильности составления заявления его принимают к производству и назначают первичное судебное заседание;
  • дело о дебиторском долге рассматривается в упрощенном или общем порядке и, если исход для истца удачен, решение о взыскании вступает в силу;
  • истец получает исполнительный лист и может обратиться к работникам УФССП для взыскания или непосредственно в дебиторский банк, чтобы списать нужную сумму со счетов.

Если истец выигрывает дело о взыскании, должник обязан погасить не только сумму по задолженности, но и госпошлину, расходы на проведение экспертиз и прочие сопутствующие издержки. Для этого истец должен составить дополнительное требование, приложив к нему подтверждающие документы. Однако, даже при получении исполнительных листов лица-должники не всегда погашают имеющиеся задолженности.

Что делать, если дебитор не погашает задолженность

Если даже после проигрыша в судебных инстанциях ответчик не погашает задолженность, его можно привлечь к уголовной ответственности за злостное уклонение от выплаты по дебиторским обязательствам. Возможность предусмотрена в УК РФ (статья 177), но при обращении в правоохранительные органы истца должен сопровождать опытный юрист, адвокат. Он составит заявление, поможет сформулировать требования.

Перспектива уголовного преследования — одна из наиболее действенных мер воздействия при истребовании задолженности, но заменять обращение в суд визитом в правоохранительные органы не рекомендуется. Это мало предсказуемый путь, который редко приводит к быстрому и беспроблемному погашению дебиторских обязательств.

Помощь при истребовании всех видов задолженности вам окажет «Центр эффективного взыскания». Опытные юристы изучат обстоятельства дела, разработают действенную стратегию и найдут законные способы получения причитающихся средств.

Источник: http://dolgnett.ru/stati/7125-poryadok-vziskaniya-debitorskoy-zadoljennosti/

Порядок взыскания дебиторской задолженности — основные способы

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Дебиторская задолженность

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Это важно знать!

Говорить и дебиторской задолженности имеет смысл в том случае, когда товар или услуга предоставлены, а оплата за них не поступила. При этом покупатель может не давать на это никакого письменного согласия.

Дебиторская задолженность может быть классифицирована по срокам погашения:

  • краткосрочная – до 1 года;
  • долгосрочная – более 1 года.

Существует еще одна форма классификации такой задолженности: просроченная и нормальная. Нормальная задолженность включает в себя авансовые платежи, средства, которые были выданы под отчёт. О просроченной задолженности имеет смысл говорить тогда, когда организация получила товар или услугу, но не произвела оплату в установленное заранее время.

Как взыскивается задолженность?

На данный момент российское законодательство предусматривает лишь два варианта взыскания дебиторской задолженности:

  1. Добровольное взыскание. Производится в претензионном порядке. При этом средства на счёт перечисляются сразу после того, как должник получает претензионное письмо.
    Чтобы такая ситуация получила благоприятный исход требуется консультация квалифицированного юриста, который окажет помощь в грамотном составлении претензионного письма. Однако случаи такого взыскания задолженности случаются крайне редко.
  2. Принудительное взыскание дебиторской задолженности. Осуществляется только через судебную инстанцию. Чаще всего фирмы имеют дело именно с таким видом взыскания. Реализация этого способа осуществляется путём подачи заявления в арбитражный суд.

Методы взыскания

Процедура взыскания для каждой конкретной ситуации является индивидуальной. Этот момент тщательно отрабатывают юристы.

Обычно в качестве вариантов применяются следующие методы взыскания дебиторской задолженности:

  • Создание типового договора применяется ещё в начале сотрудничества и необходимо для того, чтобы защитить интересы фирмы при сотрудничестве с заказчиком.
  • Досудебные переговоры необходимы для урегулирования спорных моментов до обращения в судебную инстанцию. В процессе переговоров также осуществляется сбор всей нужной информации о должнике для последующих действий.
  • Процесс правовых взаимоотношений начинается тогда, когда описанные выше методы не оказывают необходимого воздействия на должника. Переговоры на этом этапе также продолжаются, но в это же время происходит процесс подготовки передачи искового заявления в арбитражный суд.
    Оптимальным вариантом для эффективного взыскания долга будет обращение в фирму, специализирующуюся на этих действиях. Она знает порядок действий.

Способы взыскания

Если вы являетесь владельцем организации, которой оказались должны другие фирмы, то вы несёте существенные потери суммарного дохода. Если ситуацию запустить, то возможна даже потеря личных финансовых ресурсов. Поэтому важно вовремя начинать процедуру взыскания задолженности с дебиторов. При этом имеется определённый порядок действий.

Досудебное взыскание задолженности

Данный процесс характеризуется претензионными действиями. В некоторых ситуациях мотивированного претензионного письма в компанию бывает вполне достаточно, чтобы долг был возращён. Однако, как уже было сказано выше, такие ситуации встречаются все реже. В претензии обязательно должно быть прописано требование об уплате задолженности.

Читайте так же:  Как доказать что получаешь черную зарплату

Нередко возникают трудности с написанием претензионного письма. Перед этим необходимо внимательно изучить договор с организацией-должником. Важно, чтобы в нём была прописана возможность такого досудебного урегулирования споров по долгам. При наличии данного пункта отправка претензии является обязательным этапом досудебного регулирования. Без этого, в случае последующего обращения в суд, иск может быть оставлен без рассмотрения. Если данного пункта в договоре нет, то необходимость написания письма с претензией решается индивидуально.

Если должник признает претензию, но не оплатит свой долг, то в суде иск о взыскании будет рассматриваться в упрощённом порядке. Это означает, что при рассмотрении дела стороны не будут вызываться на судебное заседание.

Как свести к минимуму риск дебиторской задолженности? Ответ на этот вопрос есть в предыдущей статье.
Что такое реестр старения дебиторской задолженности подробнее тут. Он необходим для грамотного управления долгами дебиторов.

Обращение в суд

Если претензионное письмо не оказало должного воздействия на должника, следующим этапом будет обращение с иском в арбитражный суд. Именно эта инстанция производит рассмотрение споров между юр. лицами и индивидуальными предпринимателями. Подготовкой к этому способу нужно заниматься ещё на этапе переговоров.

Иск обязательно подаётся в арбитражную инстанцию по месту регистрации юридического лица. В случае спора по недвижимости иск подаётся в арбитражный суд по адресу указанной недвижимости. Если юридическое лицо или ИП задолжали физическому лицу, то дело рассматривается в суде общей юрисдикции.

Видео (кликните для воспроизведения).

Чтобы иск о взыскании дебиторской задолженности был рассмотрен в арбитражном суде в кратчайшие сроки, необходимо составлять его по всем правилам с учётом многих нюансов. Для этого лучше всего обратиться к юристам.

Порядок судебного взыскания дебиторской задолженности

Важно, чтобы иск был составлен грамотно. Все нюансы его составления прописаны в статье 125 АПК Российской Федерации. К исковым заявлениям о взыскании дебиторской задолженности в обязательном порядке предъявляются следующие требования:

  • Иск составляется исключительно в письменной форме.
  • Важно указать название суда, куда отправляется иск.
  • Необходимо прописать все имеющиеся контактные данные истца, ответчика и третьих лиц.
  • Прописать все требования истца. Они обязательно должны быть подкреплены нормативно-правовой базой.
  • В том случае, когда требования подлежат оценке, необходимо обязательно их рассчитать.
  • Произвести и указать расчет взыскиваемой базы.
  • В иске должны быть прописаны данные о том, что были предприняты попытки досудебного урегулирования спора. Здесь то и нужно написать о том, что была отправлена претензия, речь о которой шла выше.
  • Указать сведения об обеспечительных мерах, если они имели место быть.
  • Также в исковом заявлении должен быть список прилагаемых документов (регулируется статьей 126 АПК).

Если все эти требования не будут учтены, в арбитражной инстанции могут возникнуть проблемы при рассмотрении иска. Иными словами, судья даст определение на оставление иска без движения.

В определении судьи прописывается дата, до которой должны быть устранены все имеющиеся недочёты. Если это не будет сделано, то иск не будет рассматриваться в суде.

Что нужно предоставить в качестве доказательства наличия дебиторской задолженности? Чтобы взыскать невозвратный долг необходимы первичные документы, в которых должны быть указаны данные о том:

  • какие услуги были предоставлены,
  • какой товар был поставлен,
  • каков на этот момент размер имеющегося долга.

Если речь идёт о предоставленном товаре, то в качестве доказательства можно использовать накладную на товар, транспортную накладную.

В случае предоставления услуг можно взять на вооружение в суд акт приёмки предоставленных услуг, поручение на оплату услуги. Также в качестве доказательств возможно использовать результаты экспертиз по стоимости либо качеству товаров, расчётные сверки.

Истец также имеет возможность вернуть средства, которые были потрачены им на судебный спор. Чтобы получить деньги, необходимо подать в суд заявление с документами, подтверждающими расходы, которые были понесены.

Как получить средства, которые были присуждены в ходе рассмотрения дела о дебиторской задолженности? Это ещё один важный момент в процессе взыскания «дебиторки».

Если в суде дело о взыскании было успешно рассмотрено, и приговор вступил в силу, для получения присуждённой суммы вам будет выдан исполнительный лист. В этой ситуации может быть несколько исходов:

  • Должник добровольно вернёт имеющийся долг.
  • Истец получает возможность обратиться в банк, который спишет со счёта должника указанную в исполнительном листе сумму. Этот метод является самым эффективным на сегодняшний день.
  • Истец может подать заявление на признании должника банкротом. Проведение процедуры банкротства вот тут.
  • Можно обратиться за взысканием к судебным приставам.

Дополнительная информация о построении стратегии взыскания дебиторских долгов в этом видео:

Выбор любого из этих методов зависит от предпочтений истца. В этом случае оптимальным вариантом будет консультация юриста.

Источник: http://dolgofa.com/debitorskaya-zadolzhennost/porjadok-vzyskanija.html

Дебиторская задолженность порядок взыскания

Подробно о правах граждан в России и способах их защиты

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность: условия и порядок

Дебиторская задолженность приставы, которую вправе арестовать или обратить взыскание в порядке исполнения, представляет собой имущественные права должника к иным лицам. Основанием для обращения взыскания или наложения ареста на задолженность дебиторов признается постановление судебного пристава-исполнителя.

Дебиторская задолженность должника: правомочия судебных приставов

Правовую основу деятельности по обращению взыскания на имеющиеся у должника имущественные права составляет ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». В рамках ч. 3 ст. 69 указанного нормативного акта на имущество, включая денежные средства, взыскание обращается в первоочередном порядке.

Дебиторская задолженность (ДЗ) включает полный объем имущественных прав по отношению к третьим лицам. Дебиторка на практике возникает в силу договорных отношений или в результате вступления в силу судебных актов, в том числе при отсутствии договорных взаимоотношений. Основанием для подтверждения наличия задолженности является подписание акта сверки, справка о признании задолженности либо судебного решения и сведения от приставов о его неисполнении.

Читайте так же:  Выплата алиментов за границей

На основании ст. 75 указанного ФЗ приставу предоставлено право осуществлять взыскание в отношении имущественных прав, в том числе по следующим категориям требований:

  • возникших из договорных обязательств (как правило, в части оплаты денежных средств), в которых должник выступает в качестве кредитора;
  • основанных на судебных решениях, по которым должник — взыскатель.

При выявлении ликвидной и действительной дебиторской задолженности судебными приставами в силу ст.ст. 76, 83 ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ может быть наложен арест или обращено взыскание.

Арест дебиторской задолженности приставами: процедура и условия

Арест дебиторской задолженности приставами-процедура, цель которой в соответствии со ст. 83 ФЗ от 02.10.2007 N 229-ФЗ заключается в выявлении долгов третьих лиц перед должником и составлении описи. В рамках указанной процедуры вводится запрет на распоряжение обнаруженными правами на дебиторскую задолженность. Наличие ДЗ устанавливается и проверяется судебными приставами на основании следующей информации:

  • заявления приставу о дебиторской задолженности;
  • предоставления должником в добровольном порядке правоустанавливающих документов;
  • получения приставом сведений в рамках осуществления действий по розыску имущества.

Арест предусматривает полный запрет для должника совершать действия распорядительного характера, направленных на изменение или прекращение правоотношений, в которых должник выступает дебитором. После наложения ареста должнику прямо запрещено заключать соглашения об уступке подобных имущественных прав иным взыскателям.

С целью дополнительного обеспечения пристав-исполнитель независимо от течения срока, предусмотренного для добровольного исполнения, совершает следующие действия:

  • выносит постановление об аресте дебиторки;
  • составляет акт, содержащий перечень правоустанавливающих документов, которые свидетельствуют о наличии дебиторки (при наличии оснований полагать о возможной утрате указанных документов пристав вправе принять решение об их изъятии).

Копии указанных документов подлежат направлению всем участникам исполнительного производства и дополнительно дебитору. С момента получения постановления и акта дебитор не вправе совершать действия, направленные на изменение возникших правоотношений. Данный запрет действует до момента перехода прав к новому кредитору (как правилу, выступающему взыскателем) и уведомления об этом дебитора. Отметим, что арест может быть наложен только при наличии бесспорных доказательств об имеющемся праве требования по денежному обязательству.

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность должника

Обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится в рамках исполнительного производства. В отличие от ареста, который относится к обеспечительным мерам, обращение взыскания — принудительное исполнение.

Следствием возбуждения исполнительного производства является возложение на должника обязанности погасить задолженность в добровольном порядке. При этом если в установленный срок по различным основаниям удовлетворить требования взыскателя в добровольном порядке не представляется возможным, должник обязан сообщить о наличии имущественных прав требования к третьим лицам.

В силу своей специфики обращение взыскания на дебиторскую задолженность-судебная практика это подтверждает, возможно, если хотя бы одна из сторон является юридическим лицом, при этом организационно-правовая форма не имеет значения. В соответствии со ст. 76 указанного ФЗ процесс обращения предполагает переход к взыскателю права на дебиторскую задолженность должника. Указанный переход предполагает уведомление дебитора об обязанности исполнить обязательства новому кредитору посредством направления копии соответствующего постановления.

Основания и порядок взыскания дебиторской задолженности судебными приставами

Предусмотренное законом право на взыскание дебиторки применимо только, если имеющаяся задолженность является реальной и ликвидной. При решении вопроса о применении анализируемой меры взыскания на пристава возложена обязанность осуществить проверку наличия достаточных средств у дебиторов. Отметим, что наличие в балансе сведений о ДЗ не является достаточным основанием, потребуется дополнительно представить правоустанавливающие документы, подтверждающие возникновение задолженности.

Порядок обращения взыскания на дебиторскую задолженность

предполагает не только обязанность должностных лиц установить ее наличие, но и проверить право требования ее погашения. Дополнительно проверяется возможность в процессе взыскания перечисления дебиторки на счет судебных приставов. При подтверждении наличия ДЗ обратите внимание на следующие документы и факты:

  • подтверждающие исполнение обязательств должником надлежащим образом;
  • свидетельствующие о неисполнении обязательств дебитором.

В качестве документов подлежат рассмотрению договоры, акты взаиморасчетов, платежки, накладные, счета-фактуры, акты сверок и иные.

Отметим, что взыскание задолженности посредством перехода прав должника возможно только с письменного согласия взыскателя, в случае его неполучения — только посредством продажи с торгов.

Заявление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность

Взыскатель самостоятельно вправе при обладании сведениями о наличии реальных и ликвидных имущественных прав направить заявление приставам о принятии дебиторской задолженности, проведения проверки и наложения взыскания. Если мероприятия по розыску дебиторки проводились приставом, взыскателю следует представить согласие на обращение взыскания на дебиторскую задолженность-образец доступен для скачивания ниже.

Форма согласия на законодательном уровне не закреплена, что позволяет составить заявление в свободной форме. Вместе с тем следует указать следующие обязательные элементы:

  • наименование подразделения приставов с указанием исполнителя;
  • сведения о заявителе (ФИО или наименование для организации, адрес для корреспонденции, паспортные данные и пр.);
  • наименование документа;
  • причина написания;
  • дата и подпись взыскателя или представителя по доверенности.

Обратите внимание, что законодателем установлен единый порядок обращения взыскания, который не зависит от имущественных прав по исполнительному листу.

Постановление об обращении взыскания на дебиторскую задолженность

В порядке исполнения при взыскании дебиторской задолженности судебными приставами выносится постановление по форме, утвержденной в Приложении 102 Приказом ФССП от 11.07.2012 N 318 «Об утверждении примерных …». Постановление должно включать следующие сведения и требования:

  • о порядке погашения возникшей задолженности посредством внесения на определенный счет судебных приставов как в наличной, так и в безналичной форме;
  • о запрете в отношении должника на совершение сделок, влекущих изменения в части взыскания дебиторской задолженности, например, запрет на совершение уступки или взаимозачета требований;
  • об обязательстве дебитора погасить задолженность перед должником на депозитный счет приставов.

Указанный документ должен быть направлен не позднее 2 дней с момента вынесения следующим лицам:

Читайте так же:  Как узнать начислены ли алименты

Отметим, что дебитор после погашения задолженности обязан проинформировать об этом как должника, так и пристава, вынесшего подобное постановление. Несмотря на то, что дебитор во исполнение требований пристава погашает задолженность перед должником непосредственно на депозитный счет в рамках исполнительного производства, все обязательства должника перед дебитором остаются в неизменном виде.

Когда взыскание на дебиторскую задолженность не осуществляется?

Законодателем закреплен ряд случаев, когда дебиторская задолженность в зачет приставам не производится. В частности, не осуществляется взыскание в следующих случаях:

  • при истечении исковой давности;
  • между РФ и иным государством, в котором зарегистрирован дебитор, не заключено соглашении об оказании правового содействия;
  • ликвидация и прекращение деятельности дебитором;
  • исключение сведений об организации из ЕГРЮЛ;
  • возбуждение дела о банкротстве.

Указанный перечень является исчерпывающим и не может быть расширен судебным приставом.

В заключение отметим, несмотря на подачу заявления приставу о дебиторской задолженности, он вправе самостоятельно определить перечень имущества и имущественных прав должника и очередность обращения взыскания. Если принято решение взыскать дебиторскую задолженность по обязательства дебитора перед должником, что подтверждается соответствующим постановлением, то оплата денежных средств дебитором на депозитный счет позволит закрыть долг у пристава дебиторской задолженностью.

Источник: http://pravovseh.ru/obrashhenie-vzyiskaniya-na-debitorskuyu-zadolzhennost/

Порядок взыскания дебиторской задолженности

Если компания ведет активную деятельность, возникновение дебиторской задолженности – обычное дело. Но если одни контрагенты через некоторое время ее возвращают, то с другими этот процесс может затянуться. Если вас не устраивает сложившаяся ситуация, нужно задуматься о взыскании дебиторской задолженности .

О том, как это происходит, какой порядок и нюансы процедуры, мы расскажем в рамках данной статьи.

Порядок взыскания дебиторской задолженности: разбираемся в деталях

Взыскание дебиторской задолженности с юридической точки зрения – это экономический спор между юридическими лицами, значит, и разрешается он соответственно. Для этого существует два пути: досудебное взыскание дебиторской задолженности и обращение с иском в арбитражный суд. Рассмотрим каждый из вариантов деталях.

Взыскание дебиторской задолженности в досудебном порядке

Как и в случае других арбитражных споров, перед обращением в суд стороны должны попытаться уладить конфликт в мирном русле – это прямое требование Гражданского кодекса РФ. Однако не только поэтому стоит вначале попытаться договориться: в случае успеха это сэкономит и время, и деньги, при аналогичном конечном результате. Также стоит обратить внимание на договор: в нем обычно указывается способ разрешения возникающих споров, и зачастую именно переговоры значатся как первоочередной вариант урегулирования. Процесс взыскания дебиторской задолженности в данном случае выглядит так:

  1. Подготовка и передача второй стороне претензии. Претензия – это официальный документ, в котором вы излагаете свое требование – вернуть дебиторскую задолженность, возникшую в результате выполнения договора. В тексте претензии указываются обстоятельства возникновения долга, его размер, доказательства вашей правоты (акты выполненных работ, счета-фактуры, чеки, квитанции и т.д.). Также в конце всегда указывается информация, что в случае игнорирования выдвинутых требований кредитор оставляет за собой право обратиться в суд.
  2. Проведение переговоров. Претензия – это обычно «приглашение» за круглый стол между сторонами спора. В процессе переговоров пытаются найти компромиссное решение, которое может удовлетворить обе стороны. Такой компромисс может включать разбивку суммы кредита на несколько платежей, уменьшение долга или списание процентов, другие уступки. Если решение найдено, подписывается документ, который и является урегулированием конфликта.

Но бывает и так, что претензия игнорируется и усилия по поиску компромиссного решения напрасны. В этом случае остается только один вариант – обращение в арбитражный суд.

Взыскание дебиторской задолженности через суд

Следующий этап процесса – взыскание задолженности через суд. Эта процедура более сложная, требует больше времени и сил, однако шанс на положительный исход дела существенно выше, особенно при грамотном подходе и наличии необходимых доказательств. Порядок в этом случае такой:

На всех этапах взыскания дебиторской задолженности рекомендуется воспользоваться помощью адвоката по арбитражным делам . Он поможет правильно составить претензию, собрать необходимые документы, подготовиться к суду, а также может представлять ваши интересы на переговорах и судебных заседаниях. Наличие опыта в подобных процессах позволяет юристу без добиваться желаемого результата в кратчайшие сроки, что позитивно отобразится на деятельности компании-клиента.

Исполнение решения суда о взыскании дебиторской задолженности

Даже получив на руки положительное решение суда, не всегда можно добиться быстрой выплаты задолженности. Должник может избегать исполнения решения суда, скрывать имущество и средства на счетах и т.д. Потому, если оппонент не стремится погасить задолженность, нужно предпринимать дополнительные меры.

Первый вариант – воспользоваться услугами исполнительной службы. Для этого исполнительный лист передается в службу и на его основании открывается исполнительное производство. Далее приставы ищут счета должника, принадлежащее ему имущество и предпринимают меры для взыскания средств. Однако нужно знать, что обычно это достаточно долгий процесс, который, к тому же, не гарантирует положительный исход.

Второй вариант – добиваться исполнения решения суда самостоятельно. Для этого нужно вначале провести т.н. «финансовую разведку», чтобы узнать, где обслуживаются счета должника. Затем исполнительный лист передается непосредственно в обслуживающий банк, и на его основании финансовая организация обязана перевести средства на счет кредитора. Во многих случаях это бывает более эффективно, особенно если есть возможность узнать нужный банк.

Когда требуется взыскать дебиторскую задолженность, можно пойти двумя путями – направить претензию или обратиться в арбитражный суд. Эти же варианты можно использовать последовательно – вначале досудебный порядок, затем обращение в суд. Помочь добиться положительного результата может квалифицированный адвокат по арбитражный делам.

Понравилась статья? Сохрани в своей соцсети!

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://advokat-osherov.ru/blog/poryadok-vzyskaniya-debitorskoy-zadolzhennosti/

Дебиторская задолженность порядок взыскания
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here